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Eine Einführung in die Konfliktmineralien Verordnung der Europäischen Union

By Ann Schober

Konfliktmineralien Compliance in der EU erklärt

Im Jahr 2017 führte die Europäische Kommission eine neue Verordnung ein, um die Finanzierung bewaffneter Konflikte in mineralischen Lieferketten zu verhindern. Diese Regel, die EU-Konfliktmineralien-Verordnung, trat offiziell im Januar 2021 in Kraft und gilt für EU-Importeure von Zinn (Tin), Wolfram (Tungsten), Tantal (Tantalum) und Gold – die gemeinhin als 3TG bekannt sind.

Nach der Verordnung müssen Importeure die eine Sorgfaltspflicht in der Lieferkette im Blick behalten. Das bedeutet, dass sie sicherstellen müssen, dass ihre Beschaffungspraktiken keine Konflikte oder Instabilität in Ländern wie der Demokratischen Republik Kongo (DRC) und anderen von Konflikten betroffenen oder hochgefährdeten Gebieten (CAHRAs – conflict-affected or high-risk areas) unterstützen.

Auch wenn sie gesetzlich nicht zur Einhaltung verpflichtet sind, haben sich viele Hersteller freiwillig an der EU-Konfliktmineralien-Verordnung orientiert, um den Anforderungen der Kunden für den EU-Markt gerecht zu werden. In vielen Fällen handelt es sich dabei um eine natürliche Erweiterung der Arbeit, die sie bereits leisten, um den Anforderungen des US-amerikanischen Dodd-Frank Act (insbesondere Abschnitt 1502) und anderer Initiativen zur verantwortungsbewussten Mineralienbeschaffung gerecht zu werden.

Was ist die EU-Verordnung über Konfliktmineralien? Die Informationen und Ressourcen in diesem Artikel erklären Ihnen alles, was Sie wissen müssen.

Konfliktmineralien in globalen Lieferketten

Konfliktmineralien werden häufig als die 3TG bezeichnet:

Wolfram (Tungsten)

Das härteste in der Natur vorkommende Metall, das aufgrund seiner Zugfestigkeit, Korrosionsbeständigkeit und seines elektrischen Widerstands in vielen schweren Maschinen verwendet wird.

Zinn (Tin)

Zinn wird häufig in Lötmitteln in der Elektronik- und Fertigungsindustrie verwendet.

Tantal (Tantalum)

Tantal wird aufgrund seiner wärmeisolierenden Eigenschaften häufig als Legierung verwendet, insbesondere in der Elektrotechnik. Es wird auch häufig in der Schwerindustrie eingesetzt.

Gold

Dank seiner Leitfähigkeit wird Gold häufig in Elektronik verwendet. In der Fertigung wird es manchmal wegen seines begehrten dekorativen Aussehens verwendet.

 

Diese Mineralien sind in Produkten fast aller Branchen zu finden, darunter der Automobil-, Bekleidungs-, Elektronik-, Bau-, Medizin- und Luftfahrtindustrie. 

Während sie zwar im Mittelpunkt der Regulierung von Konfliktmineralien stehen, weiten Branchenverbände ihre Bemühungen aus, um auch andere Hochrisikomaterialien wie Kobalt einzubeziehen, insbesondere angesichts seiner erheblichen Präsenz in der DR Kongo.

Was sind Konfliktmineralien? Lesen Sie unseren Artikel, um mehr zu erfahren und wie Sie erkennen können, ob sie sich in Ihrer Lieferkette befinden

Überblick zur EU-Konfliktmineralien-Verordnung

Hier sind einige schnelle Fakten über die EU-Konfliktmineralien-Verordnung und deren Auswirkungen auf Hersteller:

  • Ungefähr 600 bis 1.000 EU-Importeure sind direkt betroffen.
  • Weltweit sind ungefähr 500 3TG-Schmelzbetriebe und Raffinerien betroffen.
  • Tausende Unternehmen weltweit, die Produkte in die EU verkaufen, sehen sich dem Marktdruck ausgesetzt, im Rahmen ihrer allgemeinen Strategien zur Unternehmensverantwortung freiwillig Bericht zu erstatten.
  • Die Schwellenwerte für 3TG und Erze decken mindestens 95 % aller EU-Importe ab.
  • Die EU-Mitgliedstaaten sind für die Durchsetzung der Vorschrift in ihrem eigenen Rechtsraum verantwortlich.

Gibt es in Ihrer Lieferkette Schmelzbetriebe, die ein Risiko für Ihre Konfliktmineralien-Compliance darstellen?

Finden Sie es heraus, indem Sie unseren Leitfaden für betroffene Schmelzbetriebe herunterladen.

Wann wurde das europäische Gesetz zu Konfliktmineralien verabschiedet?

In seinen Entscheidungen vom 07. Oktober 2010, 08. März 2011, 05. Juli 2011 und 26. Februar 2014 forderte das Europäische Parlament die EU auf, eine Gesetzgebung nach dem Vorbild des US-amerikanischen Gesetzes über Konfliktmineralien, Abschnitt 1502 des Dodd-Frank Act, zu erlassen.

Warum ist die EU-Konfliktmineralien-Berichterstattung notwendig?

Die EU-Konfliktmineralien-Verordnung wurde geschaffen, um sicherzustellen, dass Mineralien in EU-Produkten nicht aus Konfliktgebieten stammen oder durch illegale Ausbeutung, wie Kinderarbeit, gewonnen werden. 

Obwohl Konfliktmineralien für die industrielle Entwicklung wichtig sind, kann die Lieferkette Risiken verbergen, wenn Sie nicht wissen, aus welchen Minen und Schmelzbetrieben sie stammen. 

Deshalb verlangt die Verordnung von Herstellern, die Sorgfaltspflicht in der Lieferkette auszuüben und sich an der verantwortungsvollen Mineralienbeschaffung zu beteiligen. 

Assents Experten besuchten die DR Kongo, um aus erster Hand zu sehen, wie Kobalt und andere Konfliktmineralien abgebaut werden. Erhalten Sie einen Rückblick auf ihre Reise:

Sie können sich alle drei Teile unserer dokumentarischen Miniserie hier ansehen.

Ein verantwortungsbewusstes Beschaffungsprogramm ermöglicht es Ihrem Unternehmen, zum Frieden, zur wirtschaftlichen Gesundheit und zu den Menschenrechten in den Regionen beizutragen, aus denen diese Mineralien stammen. 

„[Die EU hat] in der Frage der unternehmerischen Verantwortung von multinationalen Unternehmen ein Machtwort gesprochen.“ 

– Mitglied des Europäischen Parlaments Emmanuel Maurel

Wie Sie die Compliance für Konfliktmineralien in der EU erreichen

Die Verordnung legt fest, dass die Sorgfaltspflicht im Einklang mit den OECD-Leitsätzen für die Erfüllung der Sorgfaltspflicht zur Förderung verantwortungsvoller Lieferketten für Minerale aus Konflikt- und Hochrisikogebieten stehen muss. Die im Leitfaden dargelegten Schritte sollen Unternehmen dabei unterstützen, die mit der Gewinnung, dem Umgang, der Herstellung und dem Verkauf von Konfliktmineralien verbundenen Risiken in ihrem gesamten Geschäftsbetrieb zu erkennen, zu mindern und zu verhindern. 

Weitere Tipps und Einblicke von Experten finden Sie in unserem Artikel: Grundlagen der Konfliktmineralien Compliance: Wissenswertes für 2025.

Die Leitlinien verlangen von EU-Importeuren von 3TG Folgendes:

  • Etablieren von starken Unternehmensmanagementsystemen, um die Sorgfaltspflicht in der Lieferkette zu unterstützen.
  • Risiken in der Lieferkette durch umfassende Befragungen identifizieren und bewerten.
  • Entwickeln und Implementieren einer Strategie, um auf die ermittelten Risiken zu reagieren.
  • Durchführen einer unabhängigen Drittanbieterprüfung der Sorgfaltspflicht in der Lieferkette an verschiedenen Punkten in der Lieferkette.
  • Berichte über die Bemühungen im Hinblick auf Sorgfaltspflicht in der Lieferkette, Richtlinien und Praktiken als integraler Bestandteil der umfassenderen Nachhaltigkeitsprogramme.

Sie benötigen Hilfe? Die Software für verantwortungsbewusste Beschaffung von Assent kann Ihnen dabei helfen, Ihre Compliance-Verpflichtungen zu erfüllen. Sehen Sie sie in Aktion und buchen Sie jetzt eine Demo

Wer ist ein Importeur gemäß der EU-Verordnung für Konfliktmineralien?

Die Regelung definiert EU-Importeure als:

  • Jede natürliche oder juristische Person, die die Überführung von Mineralien oder Metallen in den zollrechtlich freien Verkehr im Sinne von Artikel 201 der EU-Verordnung 952/2013 anmeldet.
  • Jede Person, in deren Namen eine solche Erklärung abgegeben wird.

Lassen Sie uns das vereinfachen. Im Zusammenhang mit der EU-Verordnung über Konfliktmineralien bezeichnet ein Importeur jede Einzelperson oder jedes Unternehmen (was die EU als „natürliche oder juristische Person“ bezeichnet), die oder das ein 3TG in die EU einführt und diese Materialien offiziell zur Einfuhr in den EU-Markt anmeldet.

Genauer gesagt handelt es sich um jemanden, der die Unterlagen einreicht, damit diese Mineralien oder Metalle für den „freien Verkehr“ freigegeben werden – ein in Artikel 201 der EU-Verordnung 952/2013 definierter Zollbegriff. Freier Verkehr bedeutet, dass die Waren den EU-Zoll passiert haben und sich in der gesamten EU wie jede lokal hergestellte Ware bewegen und verkaufen lassen.

Wenn Ihr Unternehmen also für die Abgabe dieser Zollanmeldungen verantwortlich ist, gilt es als Importer und ist rechtlich dafür verantwortlich, die Sorgfaltspflicht-Verpflichtungen gemäß der EU-Konfliktmineralien-Verordnung zu erfüllen.

Sind Sie nicht sicher, ob Sie in den Geltungsbereich fallen? Schauen Sie sich unseren Scoping-Leitfaden: EU-Verordnung über Konflikt-mineralien an, um es herauszufinden!

Konfliktmineralien Compliance Software: Der Assent-Vorteil

Die Assent-Nachhaltigkeitsplattform ermöglicht es Herstellern mit komplexen Lieferketten, Zulieferer mithilfe eines branchenüblichen Formats zu befragen und die Erklärungen der Zulieferer im Hinblick auf das Gesamtrisiko, das Schmelzenrisiko und den Status zu bewerten. Durch die Kombination der Plattform mit umfassenden Managed Services erhalten die Kunden von Assent eine Anleitung, Fachwissen und praktische Unterstützung bei ihren Konfliktmineralien-Programmen.

FAQ zur EU-Konfliktmineralien-Verordnung

Was ist die EU-Konfliktmineralien-Verordnung und wer muss sie einhalten?

Die EU-Konfliktmineralien-Verordnung ist ein Gesetz der Europäischen Union, das am 01. Januar 2021 in Kraft getreten ist. Sie verpflichtet EU-Importeure von Konfliktmineralien – insbesondere Zinn, Wolfram, Tantal und Gold (3TG) – zur Durchführung der Sorgfaltspflicht, um sicherzustellen, dass ihre Beschaffung nicht zu bewaffneten Konflikten oder Menschenrechtsverletzungen in der Demokratischen Republik Kongo (DRK) oder anderen konfliktbetroffenen und hochriskanten Gebieten (CAHRAs) beiträgt. Importeure müssen Schmelz- und Raffineriebetriebe in ihren Lieferketten bewerten und entsprechende Konfliktmineralien-Erklärungen einreichen.

Was ist ein Conflict Minerals Reporting Template (CMRT) und wie wird es verwendet?

Das Conflict Minerals Reporting Template ist ein standardisiertes Dokument, das von der Responsible Minerals Initiative (RMI) entwickelt wurde. Es wird verwendet, um Informationen über Schmelzbetriebe und Raffinerien von Zulieferern zu sammeln und bildet das Rückgrat der meisten Konfliktmineralien Compliance-Programme. Unternehmen verwenden das Conflict Minerals Reporting Template, um die Herkunft von Konfliktmineralien in ihren Produkten nachzuverfolgen und Daten gemäß den Anforderungen von Vorschriften wie der EU-Konfliktmineralien-Verordnung und Abschnitt 1502 des US-amerikanischen Dodd-Frank Act zu melden.

Zählt Kobalt als Konfliktmineral im Sinne der EU-Verordnung?

Kobalt ist derzeit nicht als Konfliktmineral eingestuft gemäß der EU-Verordnung über Konfliktmineralien, die sich speziell auf Zinn, Wolfram, Tantal und Gold konzentriert. Allerdings gerät Kobalt aufgrund seiner Beschaffungsrisiken, insbesondere in der DR Kongo, zunehmend unter Beobachtung und könnte in zukünftige regulatorische Aktualisierungen oder freiwillige Offenlegungsrahmen aufgenommen werden.

Was umfasst ein Compliance-Programm für Konfliktmineralien typischerweise?

Ein robustes Konfliktmineralien-Compliance-Programm umfasst mehrere wichtige Elemente:

  • Ermittlung der in den Geltungsbereich fallenden Produkte und Zulieferer.
  • Erfassung von Zulieferer-Erklärungen zum Materialursprung (z. B. durch das Sammeln von Conflict Minerals Reporting Templates).
  • Durchführung von Risikobewertungen bei Schmelzbetrieben und Raffinerien.
  • Prüfung der Daten auf Richtigkeit.
  • Veröffentlichung eines Konfliktmineralien-Berichts.

Diese Schritte helfen Unternehmen, regulatorische Verpflichtungen zu erfüllen und unterstützen ethische Beschaffung über ihre globalen Lieferketten.

Wie kann Compliance-Software für Konfliktmineralien Ihre Berichterstattungsbemühungen unterstützen?

Konfliktmineralien-Software hilft, das Ansprechen von Zulieferern, die Erfassung von Conflict Minerals Reporting Template-Daten, die Bewertung des Schmelzbetriebrisikos und die Berichtserstellung zu automatisieren. Moderne Tools wie die von Assent angebotenen ermöglichen es Unternehmen, die Compliance mit der EU-Konfliktmineralien-Verordnung zu vereinfachen und gleichzeitig den Verwaltungsaufwand zu reduzieren. Diese Software ist besonders wertvoll für Hersteller mit komplexen Lieferketten, die große Mengen an Zulieferer-Daten über globale Aktivitäten hinweg verwalten.

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Ann Schober | Sustainability Expert

Ann bringt ihre umfassende Expertise in den Bereichen Projektmanagement und Nachhaltigkeit im privatwirtschaftlichen Sektor sowie bei Non-Profit-Organisationen in ihre strategische Beratung von Unternehmen ein, die sich in einer komplexen regulatorischen Landschaft zurechtfinden müssen. Ihr Schwerp...

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